Документы необходимые для заполнения декларации 3-НДФЛ

1. Для возврата налога:

  • Паспорт
  • Справка 2-НДФЛ
  • другие необходимые документы при
    • Имущественных вычетах
      - Договор купли-продажи или участия в долевом строительстве;
      - Выписка из ЕГРН (или Свидетельство о регистрации права собственности);
      - Документы, подтверждающие оплату (чеки, расписки, платежные поручения);
      - Акт приема-передачи (в случае ДДУ);
      - Акт ввода в эксплуатацию (при строительстве);
      - Договора с проектными организациями, подрядчиками – в случае использования их услуг при строительстве или достройке;
      - Данные о использованных при приобретении жилья субсидиях (в том числе на погашение процентов по ипотеке);
      - Данные предыдущей декларации – в случае последующего обращения;
      - Данные о распределении долей - в случае наличия заявления на распределение долей.
      - Кредитный договор, справку о фактически уплаченных процентах – в случае возврата с процентов по ипотеке;
      - ИНН, свидетельство о заключении брака, паспортные данные супруга/супруги – в случае необходимости перераспределения долей в целях имущественного вычета;
      - Свидетельство о рождении, или решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства – в случае оформления права собственности на ребенка
    • Социальных вычетах
      - Копию договора;
      - Копию лицензии, если она не прописана в договоре;
      - Документы, подтверждающие оплату;
      - Документы подтверждающие родство (в случае оплаты за близкого родственника когда это возможно).
      • Лечение (копии)
        - Рецепт по форме 107-1/у, Или Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ;
        - Корешки санаторно-курортной путевки (в случае прохождения реабилитации в санаторно-курортном учреждении);
        *В случае лечения ребенка или родителя платежные документы должны быть оформлены на того кто будет получать вычет.
      • Добровольное медицинское страхование
        *Договор добровольного личного страхования (страхового полиса) должен предусматривать оплату страховой организацией исключительно услуг по лечению.
      • Обучение
        - В случае оплаты обучения близкого родственника справку, подтверждающую очную форму обучения.
        *Вычет вправе получать тот человек, на которого оформлены договор и платежные документы.
      • Пожертвование
        - При необходимости документы, которые подтвердят статус организации - получателя пожертвования (например, копию устава юридического лица), а также цель перечисления средств (например, договор или соглашение с получателем на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.).
        *Назначение платежа в платежных документах – благотворительность или осуществление уставной деятельности организации.
        *Наличие договора не обязательно.
      • Пенсионные взносы по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения
      • Страховые взносы по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования
      • Страховые взносы по договору (договорам) добровольного страхования жизни
      • Дополнительные страховые взносов на накопительную пенсию
        - Справки налогового агента об уплаченных им суммах дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, удержанных и перечисленных налоговым агентом по поручению налогоплательщика, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
      • Оплата независимой оценки своей квалификации на соответствие требованиям к квалификации в организациях
        - Договор с организацией, которая находится в реестре экспертов по независимой оценке квалификации;
        - Документы, подтверждающие полномочия проверяющей организации.
    • Стандартных вычетах
      • На детей
        - Свидетельство о рождении или решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства;
        - В отдельных случаях:
        - Справка об установлении инвалидности (Приложение № 1 к Приказу Минздравсоцразвития от 24.11.2010 № 1031н);
        - Справка из учебного заведения о очном обучении;
        - Заявление второго родителя об отказе от вычета и его справка 2-НДФЛ, которую нужно будет подавать ежемесячно;
        - Свидетельство о смерти другого родителя;
        - Справку ЗАГСа по форме № 25, в которой указано, что в свидетельстве о рождении запись об отце ребенка сделана со слов матери (Письма Минфина от 02.02.2016 № 03-04-05/4973, от 23.05.2012 № 03-04-05/1-657);
        - Свидетельство о рождении ребенка, в котором в графе «Отец» стоит прочерк;
        - Решение суда о признании другого родителя безвестно отсутствующим;
        - Копия паспорта со страницей о семейном положении.
      • Отдельным категориям граждан
        Необходимо предоставить документы, подтверждающие принадлежность к заявляемым категориям граждан, прописанным в ст. 218 НК РФ. В каждом отдельном случае это может быть:
        - Удостоверение участника боевых действий;
        - Удостоверение участника испытаний ядерного оружия и боевых радиоактивных веществ (учений, сбора и захоронений);
        - Удостоверение участника ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, ПО «Маяк», реке Теча;
        - Справку медико-социальной экспертизы (о инвалидности, донорстве костного мозга, лучевой болезни, заболеваниях связанных с воздействием радиации);
        - Документы, подтверждающие факт и степень инвалидности, ее причину (например, вследствие аварии на ЧАЭС);
        - Удостоверение Героя РФ, орденская книжка кавалера ордена Славы;
        - Удостоверение участника ВОВ, боевых операций по защите СССР и РФ;
        - Справку военного комиссариата;
        - Эвакоудостоверение;
        - Справки или др. архивные документы о нахождении в концлагерях и других местах принудительного содержания, созданных фашистами;
        - Документы подтверждающие родство с погибшими защитниками СССР и РФ, госслужащими, погибшими выполняя долга;
        - А также другие выданные уполномоченными органами документы, являющиеся основанием для предоставления льготы.
    • Инвестиционных вычетах
      - Договор ИИС
      - Платежные документы (в случае получения вычета со суммы внесенных на ИИС денежных средств)
      - Отчет брокера.

2. Для декларирования дохода:

- Паспорт;

- ИНН;

- Документы, отражающие полученный доход (договора, справки и т.п.);

- Документы, подтверждающие расходы, связанные с полученным доходом (в случае имущества).


*Документы, подтверждающие оплату – кассовые чеки, ПКО, платежные поручения, расписки.

! Для заполнения заявления о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога так же потребуются реквизиты банковского счета заявителя.